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Épargne sans impôt : Livret A, LDDS, LEP, PEA et assurance-vie

Mis à jour le 1 octobre 2026 · 2 min de lecture · Chiffres officiels

Information générale, pas un conseil en placement.

Les livrets réglementés : 0 impôt

Les intérêts du Livret A, du LDDS, du LEP et du livret jeune sont exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux. Le LEP, réservé aux revenus modestes, est le mieux rémunéré.

Les livrets bancaires fiscalisés, eux, sont imposés à 31,4 % (flat tax) depuis 2026.

Le PEA : exonéré d'impôt après 5 ans

Après 5 ans, les gains d'un plan d'épargne en actions ne sont plus soumis à l'impôt sur le revenu (les prélèvements sociaux restent dus). Avant 5 ans, un retrait entraîne en principe la clôture et l'imposition.

L'assurance-vie : un abattement après 8 ans

Après 8 ans, les gains retirés bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 € (personne seule) ou 9 200 € (couple), puis d'un taux réduit. Ouvrir un contrat tôt, même avec peu, fait courir le délai.

Sources : articles 157 et 125-0 A du code général des impôts ; aide-mémoire de la brochure pratique IR.

Questions fréquentes

Les livrets bancaires « boostés » sont-ils imposés ?

Oui, leurs intérêts sont soumis au PFU de 31,4 % (depuis 2026), contrairement aux Livret A, LDDS, LEP et livret jeune.

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Information générale fondée sur les textes officiels en vigueur (loi de finances, BOFiP, brochure pratique de l'impôt sur le revenu). Ce guide ne remplace pas un conseil fiscal personnalisé ; seul ton avis d'imposition fait foi.